一 财务状况

（一）不良资产逐年降低

经过近几年的财务重组、引入战略投资者、增资扩股，城商行作为一个群体已基本摆脱由历史原因造成的财务风险。近几年来城商行信贷不良率逐年下降（见图1）。2008年城商行平均信贷不良率已下降至2.51%。共有117家城商行不良率低于5%，占全部城商行的95.9%，其中66家城商行不良率低于2%。全国城商行中只咸阳市商业银行一家仍处于高危状态，不良率高达22.55%。处于较高风险状态（不良率在10%～15%）的城商行也只有广州商行一家（见图2）。

图1 城商行平均信贷不良率（2002～2008年）

图2 城商行信贷不良率分布（2008年）

（二）资本充足率全部达标

截至2008年底，城商行平均资本充足率达到12.58%，比上年上升了2.79个百分点。所有城商行资本充足率都达到了8%的监管标准。其中96家城商行资本充足率超过10%，占全部城商行的78.7%。2007年未达标的17家城商行均顺利达标（见图3）。

图3 城商行资本充足率的变化（2004～2008年）

（三）赢利水平保持高位

受经济危机影响，2008年城商行平均资产利润率为1.01%，比之2007年的1.03%略有下降。但是从长期来看，城商行依然保持了强劲的赢利增长势头。资产利润率超过1.5%的有23家，比上一年度的29家有所减少；资产利润率超过1%的有58家，超过上一年度的53家，比例接近一半（见图4、图5和表1）。

图4 城商行资产利润率的变化（2002～2008年）

（四）区域差距重新显现

随着财务重组的完成，城商行过去显著的地区差异大幅缩小，只