企业的日常经营管理，不仅要管理存量资金的安全，还要对未来的资金进行计划。对资金进行计划管理的系统，称为资金预测系统。资金预测包括两部分内容，一个是静态资金预测，另一个是动态资金预测。所谓静态预测，即是在宏观层面上对一个周期内（一般为一年）的资金总需求进行预测，并匹配融资渠道；所谓动态预测，就是在微观层面上将现金流与时间挂钩，匹配现金流入与流出的时点，确保资金流不断。比如2017年现金流入是10亿元，流出是8亿元，这个企业的现金有没有问题呢？假设流入的资金要到12月31日才能流进来，那企业就死掉了。
刘国东: 刘国东 1973年生于河北易县，1996年大学毕业，先后供职于央企、民企，事务所合伙人。2008年起曾开发讲授“企业所得税汇算清缴”“税务稽查与应对”“纳税筹划”“财务分析”“成本管理”等课程。 2012年创建长财咨询。截至2018年4月，长财咨询已有30多家分/子公司布局全国，为中国众多快速发展的民营企业提供从财务系统建设到财务团队打造的全方位、陪伴式、系统化财务服务。 2012年开发设计完成“财务系统”“老板财务通”金牌课程，2015年又推出“管理层财务思维”课程。 2014年8月创立上海优波投资管理中心（有限合伙），旗下发起优波基金、长江基金、长江二号基金、喜马拉雅基金、喜马拉雅二号基金、Uboom美元基金等多只私募基金，登上各主要私募基金平台的排名榜单。 2017年10月，首家长财税务师事务所有限公司在杭州设立，正式开启长财税务师事务所联盟之路。
