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个人资产账户与贫困治理

书 名: 个人资产账户与贫困治理
英 文 名: Personal Assets Account and Poverty Governance
作 者: 刘振杰
I S B N: 978-7-5097-6806-8
关 键 词:  养老保险 个人账户 贫困治理 研究报告 中国
出版日期: 2015-10-01

中文摘要

本研究在前人已有成果的基础上,尝试性地将资产社会政策与中国现有的社会保障制度进一步结合起来,将资产建设理念与现有的社会基本养老保险个人账户进一步结合起来,从而形成个人资产账户。由于资产账户具有养老、医疗、房居、教育、投资理财、社会治理等多种功能,尤其是对于缓解中低收入群体的贫困状况有着无可替代的效能,因此本研究认为中国的养老保险个人账户从现收现付制到统账结合制,再到资产账户制,当属社会保障制度的又一次革命性演进。全书共8章,第一章为导论,主要包括选题背景、现有相关研究成果、创新点及存在的不足等。第二、三、四章主要介绍资产建设理念的缘起及个人资产账户的建设与功能。第五章阐述个人资产账户与贫困治理的深层次关系。第六章主要介绍个人资产账户制度与小额信贷计划的同质性。第七、八章主要介绍个人资产账户的建设、管理及与现有社会保障制度的衔接。
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本研究在前人已有成果的基础上,尝试性地将资产社会政策与中国现有的社会保障制度进一步结合起来,将资产建设理念与现有的社会基本养老保险个人账户进一步结合起来,从而形成个人资产账户。由于资产账户具有养老、医疗、房居、教育、投资理财、社会治理等多种功能,尤其是对于缓解中低收入群体的贫困状况有着无可替代的效能,因此本研究认为中国的养老保险个人账户从现收现付制到统账结合制,再到资产账户制,当属社会保障制度的又一次革命性演进。

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新中国成立60多年来,尤其是20世纪80年代中期社会保障改革以来,中国的社会保障事业取得了举世瞩目的成就。虽然期间也走了不少弯路,遇到不少挫折,但是却用了很短时间完成了许多发达国家几十年、上百年才完成的制度建设任务。这些成就不但维护了中国社会的稳定,保持了经济持续快速增长,而且为世界上其他国家的社会保障制度建设与改革提供了新鲜生动的例证。中国社会保障制度整体框架基本成形,但仍需局部调整,以适应快速发展变迁的经济社会形势。

近几年,为了应对如影随形的金融危机,我们既要采取适当的经济政策,更要出台积极的社会政策。积极的社会政策可以有效减缓经济危机对社会各方面的冲击,促进社会生活恢复正常,弥补经济干预的不足。个人资产账户正是在资产建设理念引导下,经济政策与社会政策相互融合、叠加所形成的资产社会政策的一个重要工具。

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作为发展型社会政策的重要内容之一,资产建设指政府通过制度安排,引导和协助低收入、边缘化群体进行资产积累,最终目的是帮助其脱贫解困。推而广之,对于个人及其家庭,乃至一个国家而言,也不仅要关注暂时的收入问题,更重要的是要有长期的积累,才具有可持续性。应该让每个人参与资产建设,让资产建设实现终身制和具有灵活性,并能够对社会保护与经济发展努力积累充足的资产。作为发端于西方社会一个重要的理论政策范畴,资产建设理念着实掀起了一场思想解放的潮流。它打破了传统的经济狭隘主义思想,赋予资本以人性化、道德化的伦理色彩,从而成为贯通经济领域与社会领域之间的一座桥梁和纽带。

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一个清晰、透明、完全积累且具有多种功能的社会保障个人账户,必然是深受参与者欢迎的账户。在这个账户里,个人缴费多少,外界补助多少,通过运营每年的回报率是多少,甚至可以预计退休之后得到多少养老金等也都能够清楚地显示在里面。该账户不仅利于携带,而且还能够在一定程度上满足参保者生命周期内的多种需要。这就是我们要设定的个人资产账户的目标模式。本章主要阐述个人资产账户在我国建立的必要性、可行性以及构成形式等。

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CommonID:DIR_16979495,ID:6979495,SiteID:14,Type:chapter,Code:null,ParentId:0,InnerCode:194127,name:第四章 个人资产账户的基本功能,ShortName:,SubName:,EnTitle:Chapter 4 The Basic Function of Personal Assets Account,EnShortTitle:,EnSubTitle:,Level:0,BookId:6979271,AbstractCH:

虽然早在100多年前,马克思就把资本看成了万恶之源,甚至把资本诅咒得一无是处:资本来到世间,从头到脚,每个毛孔都滴着血和肮脏的东西。但是,我们不得不承认,资本确实为我们带来了无尽的繁华。小至一个人、一个家庭,大到一个国家和民族,须臾离不开资本的积累和滋养,因为拥有资本确实能产生诸多积极福利效应。如今,资本已经变得无孔不入,从经济领域渗透到政治、社会、文化等诸多方面。尤其在贫困治理方面,为了改变落后地区、贫困家庭及其成员的面貌,必须借助一些制度工具进行资本积累,以期取得预期的效果。基于资本的渗透性、滋润性、多能性,个人资产账户的设计也要被赋予多种功能,适当增加一些弹性,让账户资金能够适应人们生命周期内的多种需要。通过建立起具有养老、医疗等多种功能的积累式个人资产账户,无论何时何地,账户持有人都可就近享受最基本的公共服务。通过建立稳定的资产账户以抵御波动的收入所带来的生活中的不测风险。在老少边贫地区的扶贫开发、提高广大农村居民福利水平等方面,个人资产账户具有明显的优势和地位。由于资产建设理念下的个人资产账户具有很强的福利效应,如果设计得当,将能够使穷人变富,国家变强。

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CommonID:DIR_16979529,ID:6979529,SiteID:14,Type:chapter,Code:null,ParentId:0,InnerCode:194128,name:第五章 个人资产账户与贫困治理,ShortName:,SubName:,EnTitle:Chapter 5 Personal Assets Account and Poor Governance,EnShortTitle:,EnSubTitle:,Level:0,BookId:6979271,AbstractCH:

高尔基曾经说过,人类生活一切不幸的根源就是贫困。贫困是一种与人类发展进程相伴而生的社会现象,人类社会的历史在某种意义上就是一部与贫困不断抗争的历史。无论是福利资本主义国家还是社会主义国家,贫困都是不容回避的重大问题。而且社会现代化程度越高,人们对贫困问题的重视程度也就越高,与贫困做斗争的勇气也就越大,消除贫困成了促进社会整合不可或缺的一项重要活动。中央提出,要提高低收入者收入、扶贫标准和最低工资标准,让更多群众拥有财产性收入。农村改革发展的基本目标之一就是到2020年基本消除绝对贫困现象。十八大提出要加大对革命老区、民族地区、边疆地区、贫困地区的扶持力度,深入推进集中连片特殊困难地区的扶贫工作。这说明,深度调整扶贫策略、创新扶贫模式显得越发紧迫。在当前救助依赖性强与救助不足并存的情况下,具有多种社会保障功能的资产账户较为适合时代发展要求,能够让边缘群体尽快脱贫致富,让中上层群体生活更加富裕。

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本研究谈到的资产社会政策,是一项内涵十分丰富而又具有明确指向的政策框架。既包括带有明显账户性质的养老保险、医疗保险等社会保险项目,还包括教育基金、住房公积金等带有社会福利色彩的基金形式。此外,国内外持续开展的、以摆脱贫困增加资产为目的、政府财政附带贴息并伴有经常性转移支付、面向那些有经营能力和创业欲望的困难人员的小额信贷项目,无论在资金的管理、积累、运营,还是经济、社会成效方面,都具有明显的资产建设性质,因此完全可以作为资产社会政策的重要工具纳入研究范畴。本章专门就近年来国内外较为成功的小额金融实践项目进行系统介绍。

众所周知,在市场经济较为活跃的地方,虽然人的个性得到释放、自由、张扬,使人们有权利自主地做出个人的选择,但市场经济往往会导致社会财富向极少数人手里进一步集中。一项有道义的社会政策应该以公平和实用为基础,最大限度地将更多的中下层人士纳入进来。小额贷款就是这样一种兼具公平和效率的政策。

本来及时得到必要的贷款是每位公民及其家庭的基本权利。但金融领域中嫌贫爱富的马太效应,致使占社会成员大多数的中低收入阶层常常远离金融服务,哪怕获得最少量的贷款也成了贫困人口难以实现的愿望。20世纪70年代初,孟加拉经济学家穆罕默德·尤努斯将资本赋予道德色彩,积极开展面向穷人的小额贷款,被称为“穷人的银行家”。随之,小额贷款在全球发展中国家和地区逐步开展起来。目前世界上最著名的非政府组织小额信贷机构包括孟加拉乡村发展委员会(BRAC)、孟加拉社会促进协会(ASA)和拥有560万客户的孟加拉PROSHIKA,等等。11425400这些机构纷纷推出形式各异的金融产品,并赋予其资产建设理念,为当地的减贫事业做出了极大贡献。

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资产建设理念发端于西方资本主义社会,对西方国家经济社会政策产生了巨大影响;但是,由于资产建设起源于理念,表现于实践,个人资产账户制绝不是至善尽美的制度设计,会有一定的局限性,在实践中需要不断地改进与完善,需要加强建设与管理,唯其如此,才能更好地发挥个人资产账户的贫困治理等各种功效。

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虽然在应对老龄化、缓解贫困、分散基金风险、为社会成员及其家庭增权赋能等方面,个人资产账户确实有着独特的功能。但毕竟,个人资产账户仍然属于资产社会政策的工具之一,属于资产建设理念的应用范畴,因此最终还是要在整个社会保障系统框架内才能发挥其应有的作用,最终还是要融入社会保障体系中去。在个人资产账户初步建立之后,逐步与当前的社会保障制度充分衔接,将有利于社会保障制度的进一步完善和可持续发展。由此来看,促进个人资产账户与现行社会保障制度的衔接便成为必然应然之事。

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