商业银行作为金融体系的重要组成部分，在第三支柱的建设中发挥着积极作用，当前以个人养老金账户作为制度开展基础已逐步明确，商业银行在系统搭建、客源储备、税延产品设计等方面均提前做好了深度参与准备，但也存在困难和问题，主要在于养老产品政策尚未准入、长期资金的运营能力面临考验、投资者养老金融教育待加强、个人客户投资水平不足等。那么商业银行如何利用自身优势，运用理财子公司等资源加快税延养老理财产品创新，实现多元化资产配置，提高长期资金的投资能力，保证个人养老资金的保值增值，进而成为推动第三支柱发展强而有力的助推器呢？为更好地解决上述问题，亟须建立健全商业银行参与第三支柱的制度设计，逐步完善养老金账户功能，同时商业银行也需发展互联网金融，提高投研能力，培育居民养老储备及投资意识。 <<