第一节 西方商业银行信用风险控制思想和技术的演进

自商业银行诞生之日起，防范和化解信用风险就始终是其重要工作之一，本节简单介绍西方商业银行信用风险控制思想和技术的演进。

一 传统信用分析思想简述

传统信用分析技术又称古典信用分析技术（Classic Credit Analysis），其核心内容是依靠信贷主管们的个人经验和能力，分析判断借款人的还款意愿和还款能力，并要求借款人提供银行信贷部门认可的抵押品或第三者信用担保。这里提到的还款能力和还款意愿就是所谓的信用。

按照传统信用分析方法，银行评估一笔贷款的信用风险，一般会经过以下几个程序：

首先，银行会研究借款人贷款目的的真实性，判断其是否与银行的信贷政策相符合。

其次，银行会分析借款人的财务报表，包括资产负债表和损益表，判断如果贷款到期后借款人有没有足够的现金还款，或有没有足够的流动资产变现以还款。

再次，要研究借款人所在行业的发展前景和借款人的市场地位，掌握借款人的管理体制和经营管理能力。

最后，准备借款合同和保证合同，包括提款条件、对借款人举借新的债务、投资和在资产上设置抵押的限制以及违约条款等。

在这个体系之下，银行对借款人还款能力和还款意愿的评估，长期以来被概括为“3C”原则，即借款人的品格（Character）、能力（Capacity）和资本（Capital）。在这个体系下，银行对一笔贷款批准与否，依靠的纯粹是信贷主管个人的主观判断。他们对借款人了解得越多、越准确，银行承受的风险就越小。信贷主管们都是本行长