改革农村金融制度，建立和发展小额贷款公司，是贯彻《中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题决定》的重要步骤。小额贷款公司既能为“三农”的发展提供优质的金融服务，促进新农村建设，又有利于改善农村金融恶劣的生态环境，增强农村金融市场的活力，促进农村金融体系的良性发展。但是，由于目前尚处于试点阶段，诸多法律法规不健全，加上只贷不存、不得跨区经营、主要面向农户等政策局限，小额贷款公司不仅面临一般金融机构的经营风险，更具有由自身特殊性所引发的金融风险。鉴于此，本章以马克思经济学的银行信用及其危机理论、西方经济学的金融脆弱性理论和金融风险控制理论为指导和借鉴，阐述我国商业性小额贷款公司的内涵及特征，客观评价其试点过程中已经取得的成果和存在的主要问题，侧重分析现行小额贷款公司经营过程中凸显的种种金融风险，并剖析其金融风险产生的原因。在此基础上，借鉴国外小额贷款机构金融风险防范的成功经验，结合我国实际，建立小额贷款公司风险预警与控制模型，进而提出从内部完善风险控制机制，从外部加强金融监管和优化经营环境的具体对策，以切实提高小额贷款公司金融风险预警和控制水平，确保其可持续健康安全运营，有效支持“三农”发展。

第一节 小额贷款公司风险预警与控制的理论基础

对小额贷款公司概念界定和金融风险控制理论的分析，有利于我们从深层意义上认识和理解小额贷款公司的性质、作用和面临的金融风险，对小额贷款公司金融风险进行预警与