随着民主政治的加深以及面对金融市场全球化的冲击，基层信用金融组织已逐渐摆脱过去政府所建立的互助合作机制，在主要的有社会福利倾向的国家现存合作组织却仍维持稳定的成长。^[1]从过去有关台湾合作组织的研究中可发现，大部分的合作组织及相关的储蓄互助合作社，也渐渐地鲜少参与社区性活动。但是1995年国际合作联盟（International Co-operative Alliance，ICA）在修订1966年的合作七大原则（co-operative principles）时增列了“关怀社区”（concern for community）及“社员经济参与”（member economic participation）的两项原则，参与社区经营并回馈社区已经成为全球合作组织新兴的趋势。在“政府规范”与“市场竞争”中，地方合作组织是否能够协同运作，是互助金融与合作经济的重要问题。

台湾社区营造与社区发展面临发展瓶颈。透过合作经济措施可以实现社会永续价值。本文以资源分配的观点探讨政府与基层信用金融所建立的伙伴关系，透过社会资本的积累，以内化资源的方式来提升互助成员间的福利水平。但在民主化的过程中，这种关系是否成为图利特定族群的工具，则值得商榷。最后，作者希望借由本研究的发现，提出未来在竞争的金融市场中，政府如何协助基层信用金融发展，并提出相关的政策建议。

一 研究背景

两次世界大战与两次石油危机迫使全球经济成长受挫，政府税收锐减，以致社会福利工作无法在充沛的财政支持之下继续推动。各国工资提高，劳动力不足。由于技术的现代化，产品需要加工与运销，加上面临国外竞争的压力，基