证券市场中介机构角色冲突论

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证券市场中介机构角色冲突论

书名：	证券市场中介机构角色冲突论
英文名：	Research on Role Conflict OF SECURITIES MARKET INTERMEDIARY
作者：	吕楠楠著
I S B N：	978-7-5228-0197-1
关键词：	证券市场中介组织资本市场信息披露
出版时间：	2022年12月

中文摘要

证券市场作为资本筹集与交易的专业场域，存在明显的信息不对称与失真问题。以证券律师与会计师为核心的证券市场中介机构可以通过自身的专业知识为广大投资者完成信息纯化与鉴真工作。然而，基于审核业务与咨询业务并存，在资本市场中，证券市场中介机构既是信息披露的鉴证者又是上市公司的受雇者，双重身份竞合不可避免地会导致“角色冲突”问题。

本书对证券市场中介机构的“角色冲突”问题进行了深入研究，主要从立法论与解释论两个层面，通过规范分析、历史分析与比较分析方法，从“角色冲突”的“本质与成因”、“历史考察”、“法律关系基础”、“类型化阐释”与“抗制路径”等方面对证券市场中介机构的“角色冲突”进行了全面分析，并提出了具有参考意义的解决方案。

文章列表

证券市场中介机构角色冲突论绪论吕楠楠

证券市场中介机构角色冲突的本质与成因吕楠楠

证券市场中介机构角色冲突的历史考察吕楠楠

CommonID:DIR_72545983,ID:14605184,SiteID:14,Type:chapter,Code:null,ParentId:0,InnerCode:717047,name:第三章证券市场中介机构角色冲突的法律关系基础,ShortName:,SubName:,EnTitle:,EnShortTitle:,EnSubTitle:,Level:0,BookId:14605168,AbstractCH:本文主要讨论作为资本市场信息披露主体的上市公司与纯化资本市场交易信息确保其真实性的“看门人”——中介机构之间的关系，因为上市公司是中介机构组织的雇佣方，双方的雇佣关系是本书研究论题——证券市场中介机构角色冲突的一个方面，所以梳理二者之间关系对本书的论证意义重大；接下来探讨证券市场中介机构和其服务对象——资本市场广大投资者之间的关系，说到底，作为资本市场“看门人”的中介机构是以为广大投资者的利益服务为最终价值导向的，这是本文研究之核心问题——证券市场中介机构角色冲突的另外一个方面；最后基于中介机构作为理性经济人的行为选择的思维路径和证券市场作为中介机构执业行为的外部场域对其造成的影响这两个层面探讨中介机构之间的关系。,AbstractEN:,KeyWords:3639,72775,3645,29404,EKeyWords:29619,127434,33956,31910,SubjectWords:,LiteratureId:14605183,Fileref:null,OrderFlag:0,IsLeaf:N,PubDate:null,FindDate:null,IssueDate:null,DocType:null,ProductSeries:null,Doi:null,InstanceID:0,MinNodeSearch:Y,XmlID:b120221201X20214006001_000_004,Prop1:null,Prop2:null,Prop3:null,prop4:null,AddUser:admin,AddTime:2023-06-05 08:34:45.0,ModifyUser:null,ModifyTime:2023-07-26 11:34:09.0,HitCount:10,ShowType:putong,LogoID:0,PdfID:14605185,DownCount:4,AuthorInfos:,BookPublishDate:2022-12-01 00:00:00.0,SearchTitle:证券市场中介机构角色冲突的法律关系基础,ISBN:978-7-5228-0197-1,BookTitle:证券市场中介机构角色冲突论,BookStatus:7,AllowDownload:Y,BookVersionNum:,researchorg:,CopyRightDate:null,ExcellentPeriod:,PrizeLevel:,IsExcellence:N,ContentClass:,IsDisabled:N,SearchTitle_2:证券市场中介机构角色冲突的法律关系基础,_RowNo:5

证券市场中介机构角色冲突的法律关系基础吕楠楠

证券市场中介机构角色冲突的类型化阐释吕楠楠

CommonID:DIR_72546017,ID:14605190,SiteID:14,Type:chapter,Code:null,ParentId:0,InnerCode:717049,name:第五章证券市场中介机构角色冲突的抗制路径,ShortName:,SubName:,EnTitle:,EnShortTitle:,EnSubTitle:,Level:0,BookId:14605168,AbstractCH:本文尝试提出证券市场中介机构角色冲突的抗制路径。从行政监管、司法诉讼及行业自治三个层面提出问题解决对策。在行政监管层面，提出重构委托—代理关系、加大对中介机构不定期检查力度及构建同业举报制度等措施，同时对违规中介机构设置与融资比例挂钩的处罚机制以及“声誉资本”负面评价机制。在司法诉讼层面，本文认为应将证券市场中介机构因角色冲突导致的其对广大投资者利益损害的责任识别为侵权责任，从原告资格、侵权责任归责原则、损害赔偿范围以及证券市场中介机构侵权责任集团诉讼机制等方面完善我国证券侵权诉讼的既有制度，通过私人诉讼的力量解决中介机构角色冲突问题；特别是在损害赔偿范围问题上，鉴于我国及传统大陆法系国家成文法缺乏对该问题具体的可操作性规定，笔者检索英美法院大量判例，在案例中为证券损害赔偿范围问题寻求答案。在行业自治层面，在探讨证券市场中介机构行业自治主体及自治权来源、性质的基础上提出行业自治的具体措施，以期通过证券市场中介机构自我监督的方式解决中介机构角色冲突问题。同时，本文也对证券市场中介机构组织对受到损害的投资者进行先行补偿的机制以及中介机构角色冲突的预防机制做了一定程度的探讨。,AbstractEN:,KeyWords:3639,72775,55820,EKeyWords:29619,127434,102154,SubjectWords:,LiteratureId:14605189,Fileref:null,OrderFlag:0,IsLeaf:N,PubDate:null,FindDate:null,IssueDate:null,DocType:null,ProductSeries:null,Doi:null,InstanceID:0,MinNodeSearch:Y,XmlID:b120221201X20214006001_000_006,Prop1:null,Prop2:null,Prop3:null,prop4:null,AddUser:admin,AddTime:2023-06-05 08:34:45.0,ModifyUser:null,ModifyTime:2023-07-26 11:34:09.0,HitCount:11,ShowType:putong,LogoID:0,PdfID:14605191,DownCount:4,AuthorInfos:,BookPublishDate:2022-12-01 00:00:00.0,SearchTitle:证券市场中介机构角色冲突的抗制路径,ISBN:978-7-5228-0197-1,BookTitle:证券市场中介机构角色冲突论,BookStatus:7,AllowDownload:Y,BookVersionNum:,researchorg:,CopyRightDate:null,ExcellentPeriod:,PrizeLevel:,IsExcellence:N,ContentClass:,IsDisabled:N,SearchTitle_2:证券市场中介机构角色冲突的抗制路径,_RowNo:7

证券市场中介机构角色冲突的抗制路径吕楠楠

CommonID:DIR_72546048,ID:14605193,SiteID:14,Type:chapter,Code:null,ParentId:0,InnerCode:717050,name:结论,ShortName:,SubName:,EnTitle:,EnShortTitle:,EnSubTitle:,Level:0,BookId:14605168,AbstractCH:本文通过类型化方式对证券市场中介机构角色冲突进行分类阐释，将其划分为基于委托合同法理的角色冲突和基于审核类业务与咨询类业务二重交错的角色冲突。基于委托合同法理的中介机构角色冲突发生原因主要在于会计争议与资本市场法律政策模糊地带的存在。通过一些手段，在上市公司与资本市场广大投资者之间的利益平衡上，中介机构会在不违反法律的情况下自觉地向上市公司一方倾斜，从而损害投资者利益。在二重业务交错背景下的角色冲突中，中介机构为了获取咨询类业务的高额利润，会主动与上市公司交好，亦会基于“理性经济人”行为特质选择维护上市公司的利益，甚至会在违法成本不足以对其造成震慑的情况下，选择与上市公司合谋，帮助其粉饰披露信息的数据，转变成为资本市场虚假信息披露的推手。因此，在证券市场中介机构的角色冲突中，中介机构总是会基于其行为理性而选择“上市公司利益坚实维护者”的职业角色。这会对本就处于弱势地位的广大投资者造成极大利益损害。因此，必须对该问题予以重视和解决。,AbstractEN:,KeyWords:3639,72775,31991,55820,EKeyWords:29619,127434,29606,102154,SubjectWords:,LiteratureId:14605192,Fileref:null,OrderFlag:0,IsLeaf:Y,PubDate:null,FindDate:null,IssueDate:null,DocType:null,ProductSeries:null,Doi:null,InstanceID:0,MinNodeSearch:Y,XmlID:b120221201X20214006001_000_007,Prop1:null,Prop2:null,Prop3:null,prop4:null,AddUser:admin,AddTime:2023-06-05 08:34:45.0,ModifyUser:null,ModifyTime:2023-07-26 11:34:09.0,HitCount:9,ShowType:putong,LogoID:0,PdfID:14605194,DownCount:4,AuthorInfos:,BookPublishDate:2022-12-01 00:00:00.0,SearchTitle:证券市场中介机构角色冲突论研究结论,ISBN:978-7-5228-0197-1,BookTitle:证券市场中介机构角色冲突论,BookStatus:7,AllowDownload:Y,BookVersionNum:,researchorg:,CopyRightDate:null,ExcellentPeriod:,PrizeLevel:,IsExcellence:N,ContentClass:,IsDisabled:N,SearchTitle_2:证券市场中介机构角色冲突论研究结论,_RowNo:8

证券市场中介机构角色冲突论研究结论吕楠楠

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