我国老龄化进程加快，养老金体系面临考验，政府引导的“第一支柱”基本养老保险基金依然占据主要地位，呈现“一支独大”的格局，存在替代率不足、财政支出压力大等问题。个人养老金制度是完善我国养老保障体系的关键环节，也是促进国民共同富裕、推动社会经济高质量发展的重要基础性制度。发展好个人养老金，是贯彻落实党的二十大关于“增进民生福祉”“积极应对人口老龄化国家战略”的重要举措，对于构建多层次、多支柱的养老保障体系，应对日益严峻的社会老龄化挑战，做好全民养老保障，提升未来老年人的退休生活水平，具有重要意义。随着我国经济社会不断发展，人民生活水平不断提升，多样化养老需求日益增加，养老产品供给问题更加突出。公募基金、保险、银行等金融机构都积极参与提供了多样化的养老金融方案，分别对应公募养老目标基金、个人税收递延型商业养老保险和专属商业养老保险、养老理财产品和养老储蓄等。本文主要针对银行、公募基金、保险公司、养老金公司等金融机构提供的个人养老金产品进行分析，总结了产品的设计要点、发展情况，并提出未来发展的政策建议。