信用评级是根据科学的指标体系对被评级公司履行经济责任的能力及其可信任程度进行客观公正的评价，并确定其信用等级。信用评级可分为外部信用评级和内部信用评级两种模式。外部信用评级主要由专门的评级机构作出，并给出相应的信用统计信息。内部信用评级则是由银行或者企业根据内部模型给出。其中，建立内部模型是《新巴塞尔资本协议》的核心之一，该协议正式允许金融机构使用其内部模型管理风险。从国际著名银行的风险管理方式来看，内部信用评级在信用风险管理中的作用日益增强。内部信用评级方法涉及一系列定量的财务指标，也包括若干定性指标。指标体系的设计需要充分反映客户的资产现状、经营业绩、履约历史等因素，它基本反映了授信企业综合信用状况，体现了授信企业的还款能力及还款意愿，进而反映了客户的违约风险，是授信人员评价企业信用的首要依据。因此，良好的信用评估系统对于商业银行授信业务风险控制来说至关重要。
王恒: 王恒，1962年6月出生，福建省晋江市人。1983年毕业于中南矿冶学院（现中南大学），获工学学士学位。1983年8月到1992年12月先后在中国银行厦门分行、中国银行泉州分行工作，历任电脑科副科长、科长；1993年1月到1998年12月在加拿大中国银行工作，任信息科技部经理、高级经理；1999年1月到2009年5月在中国银行泉州分行工作，任副行长；2009年6月至今，在中国银行南平分行工作，任行长。2002年考入华侨大学，师从华侨大学校长吴承业教授、华侨大学特聘教授—中国社会科学院数量经济研究所沈利生教授，攻读数量经济学专业博士学位，2007年7月取得博士研究生学历和经济学博士学位，10月受华侨大学聘请担任兼职教授。曾先后在《经济研究》、《数量经济和技术经济》、《华侨大学学报》、《引进与咨询》、《中国信息经济报》和《消费经济》等杂志上发表过多篇论文。获华侨大学2005～2006年度“马万祺优秀学术论文奖”、福建省2009年度优秀博士论文一等奖。
